Załącznik nr 5 do
Uchwały Nr 294/VIII/2025 Rady Nadzorczej PKP CARGO S.A. w restrukturyzacji
z dnia 28 kwietnia 2025 roku
Warszawa, dnia 28 kwietnia 2025 roku
OŚWIADCZENIE
RADY NADZORCZEJ PKP CARGO S.A. w restrukturyzacji
dotyczące oceny Sprawozdania Zarządu
z działalności PKP CARGO S.A. w restrukturyzacji oraz Grupy Kapitałowej PKP
CARGO S.A. w restrukturyzacji za rok 2024
Rada Nadzorcza PKP CARGO S.A. w restrukturyzacji, działając na podstawie
art. 382 § 3 pkt 1 Kodeksu spółek handlowych w związku z § 71 ust. 1 pkt 12)
Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków
uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim z dnia 29 marca 2018 roku ocenia,
że Sprawozdanie Zarządu z działalności PKP CARGO S.A. w restrukturyzacji oraz
Grupy Kapitałowej PKP CARGO S.A. w restrukturyzacji za rok 2024 zawierające
Sprawozdanie Zrównoważonego Rozwoju Grupy Kapitałowej PKP CARGO S.A.
w restrukturyzacji za 2024 rok (zwane dalej: „Sprawozdaniem Zarządu”) wedle jej
najlepszej wiedzy jest zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.
Rada Nadzorcza PKP CARGO S.A. w restrukturyzacji dokonała oceny Sprawozdania
Zarządu na podstawie:
1) treści Sprawozdania Zarządu oraz opinii o Sprawozdaniu Zarządu
zamieszczonej w Sprawozdaniu niezależnego biegłego rewidenta
z badania, które to sprawozdanie nie przewiduje zastrzeżeń do Sprawozdania
Zarządu, jak i zamieszczonego w Sprawozdaniu niezależnego biegłego
rewidenta z atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju, które
zawiera opinię niezmodyfikowaną,
2) informacji ze spotkań i telekonferencji z przedstawicielami Grant Thornton
Polska P.S.A. (dawniej: Grant Thornton Polska spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością sp.k.) z siedzibą w Poznaniu, tj. firmy audytorskiej, w tym
z kluczowym biegłym rewidentem,
3) informacji przekazywanych Radzie Nadzorczej PKP CARGO S.A.
w restrukturyzacji przez Komitet Audytu Rady Nadzorczej PKP CARGO S.A.
w restrukturyzacji w ramach wykonywania przez Komitet Audytu Rady
Nadzorczej PKP CARGO S.A. w restrukturyzacji zadań przewidzianych
w obowiązujących przepisach i wewnętrznych regulacjach,
4) informacji i danych prezentowanych Radzie Nadzorczej PKP CARGO S.A.
w restrukturyzacji przez Zarząd PKP CARGO S.A. w restrukturyzacji,
5) informacji pozyskanych przez Radę Nadzorczą PKP CARGO S.A.
w restrukturyzacji, jako organ nadzorczy, w ramach uprawnień przysługujących
Radzie Nadzorczej PKP CARGO S.A. restrukturyzacji, w szczególności
w zakresie kontroli wewnętrznej i audytu oraz dostępu do dokumentów i ksiąg
finansowych.
W przedstawionym Radzie Nadzorczej PKP CARGO S.A. w restrukturyzacji
Sprawozdaniu niezależnego biegłego rewidenta z badania wskazano,
że Sprawozdanie Zarządu (obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności PKP
CARGO S.A. w restrukturyzacji za rok 2024 oraz Sprawozdanie Zrównoważonego
Rozwoju Grupy Kapitałowej PKP CARGO S.A. w restrukturyzacji za 2024 rok) zostało
sporządzone zgodnie z art. 55 ust 2a i 63x Ustawy z dnia 29 września 1994 roku
o rachunkowości oraz § 71 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych
oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
państwa niebędącego państwem członkowskim z dnia 29 marca 2018 r. i jest zgodne
z informacjami zawartymi w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym.
Ponadto niezależny biegły rewident oświadczył, że w świetle uzyskanej podczas
badania wiedzy o Grupie Kapitałowej PKP CARGO S.A. w restrukturyzacji i jej
otoczeniu, nie stwierdził w Sprawozdaniu Zarządu istotnych zniekształceń, z wyjątkiem
ewentualnych skutków kwestii opisanych w sekcji Podstawa odmowy wyrażenia opinii.
Biorąc pod uwagę powyższe Rada Nadzorcza PKP CARGO S.A. w restrukturyzacji
pozytywnie ocenia Sprawozdanie Zarządu.